一般纳税人增值税填表式申报操作流程 比对不通过数据会形成后台记录,纳税人可通过更正申报表,消除比对异常记录。 若系统出现“强制类申报比对不通过”(如下图),纳税人可以根据系统提示点击【修改报表】;也可以点击【强制提交】, 但会产生申报比对异常转办事项流转至税务人端,纳税人需跟踪比对异常处理情况,否则会影响纳...
(十三)“本年累计”列,填写年度内各月数之和(本填表说明另有填报要求的除外)。 (十四)第1栏“(一)按适用税率征税货物及劳务销售额”:填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的应税行为销售额。营业税改征增值税应税服务也在本栏填报,涉及应税服务应填报“当期应税减除项目金额”(详见附件一)减除之前不含税销...
②2011年年末有期末留抵税额的,以下涉及“本年累计”列需填报(由电子报税和征管系统自动计算)。 税款所属2012年1月份申报表“上期留抵税额”“本月数”列按“0”填写。以后各期申报表按前一税款所属期申报表第20栏“期末留抵税额”“本月数”列填写。 ③从事营业税改征增值税应税服务的一般纳税人,第20栏“...
(1)在申报期内,若平台获取到企业未申报,则登陆勾选平台后,有“已完成申报”和“未完成申报”的提示可供选择,若纳税人点击“未完成申报”则新勾选的发票进入这个所属期,若点击“已完成申报”则新勾选的发票进入下个所属期。 如果在实际未申报且平台获取的申报结果也为“未申报”的情况下误选择了“已完成申报...
增值税一般纳税人申报表填写说明 本申报表适用于增值税一般纳税人填报。增值税一般纳税人销售按简易办法缴纳增值税的货物,也使用本表。 (一)本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。 (三)本表“纳税...
增值税小规模申报表填报1-基本项目说明。增值税小规模纳税申报表的填报,说简单也简单,说复杂其实也挺复杂的,特别对于定期定额户核定销售额这块,我问过不同税务局的老师,回答的内容也都不一样。对于非财务类的人员来说,填报时都挺困难的。 喵喵本喵 - 一只叫税税的喵
增值税纳税申报表合用于一般纳税人?及其附表填表说明一、?增值税纳税申报表合用于增值税一般纳税人?填表说明一“税款所属时间填写纳税人申报的增值税应纳税额的 所属时间,应填写详细的起止年、月、日.二“填表日期填写纳税人填写本表的详细日期.三“纳税人鉴又名填写税务机关为纳税人确定的鉴又名, 即:税务登记...
(一)“税款所属时间”:指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“填表日期”:指纳税人填写本表的具体日期。 (三)“纳税人识别号”:填写纳税人的税务登记证件号码。 (四)“所属行业”:按照国民经济行业...
《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》 及其附列资料填写说明及其附列资料填写说明及其附列资料填写说明 本纳税申报表及其附列资料填写说明(以下简称本表及填写说明)适本纳税申报表及其附列资料填写说明(以下简称本表及填写说明)适本纳税申报表及其附列资料填写说明(以下简称本表及填写说明)适用于增值税一般纳税人...
(十八)第16栏“不含税销售额”:填写适用5%征收率的应税行为的不含税销售额。 第16栏“不含税销售额”=第15栏“含税销售额”÷1.05,与《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第4栏“应征增值税不含税销售额(5%征收率)”“本期数”“服务、不动产和无形资产”栏数据一致,适用小微企业免征增值税政策的纳...