1. 钱账分管制度 钱账分管制度是指出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。现金总账不能由出纳登记而应由会计登记。为了让出纳登记一些和库存现金、银行存款不产生对应关系的账簿,可以让他登记累计折旧等明细账。通过此制度,可以有效保证出纳人员资金管理的独立性,减少财务管理过程...
(一)库存现金管理制度 1.库存现金使用范围 (1)职工工资、津贴; (2)个人劳务报酬; (3)根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; (4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出; (5)向个人收购农副产品和其他物资的价款; (6)出差人员必须随身携带的差旅费; (7)结算起点以下(___元...
库存现金管理制度1 为保护货币资金的安全完整,提高现金的使用效率,正确及时反应现金的增减和结存情况,特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 一、现金的`日常管理 (一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。 (二)当天发生...
司财务部是具体办理现金业务的管理部门,出纳员是负责库存现金安全的保管人。 第二章库存现金的限额管理 第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司___天日常零星开支为标准。因特殊业务需要支付大额现金,应按规定上报批示,可以不包括在库存现金限额内。 第五条各公司必须严格遵守,每日现金的结存数不得超过核定的限...
是指企业为了有效管理和控制库存现金流动而制定的一套规章制度。其目的是通过规范和标准化企业的库存现金管理流程,确保库存现金的安全性、合规性和高效性。 库存现金管理制度通常包括以下方面的内容: 1. 现金存储和保管:规定现金的存放位置和安全措施,包括设立现金保险库、指定专人负责现金保管等,以确保现金的安全性。
企业应当定期或不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存现金余额相符。 开户银行有权对企业的现金收支情况和库存现金限额的遵守情况进行检查,对违反规定的,开户银行可进行相应的罚款和处罚。 库存现金管理制度 篇2 为保护货币资金的安全完整,提高现金的使用效率,正确及时反应现金的增减和结存情况,特制定本制度。
物业管理公司库存现金管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的库存现金管理,加速资金流动,提高资金的使用效益,特制订本制度。 第二章库存现金的管理 第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度,会计、出纳必须分开设立,实行管钱的不管物,管物的不管钱,出纳和会计必须相互牵制、相互监督。
企业库存现金管理制度 篇1 库存现金是指存放于企业财会部门由出纳人员经管的货币。 一、现金的使用范围 凡不属于国家库存现金结算范围的支出,一律不准使用库存现金结算,而必须通过银行办理转账结算。 二、库存现金限额 库存现金限额,是由银行核定的,其依据一般是企业3—5天的正常开支需要量,远离银行机构或交通不便的企...
企业库存现金管理制度 篇1 第一章 总则 第一条 为了加强公司的库存现金管理,加速资金流动,提高资金的使用效益,特制订本制度。 第二章 库存现金的管理 第二条 公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度,会计、出纳必须分开设立,实行管钱的不管物,管物的不管钱,出纳和会计必须相互牵制、相互监督。