外贸企业用于退税的进项税是不得抵扣的,外贸企业纯出口的增值税进项税额应填写在增值税纳税申报表附表二“三、待抵扣进项税额”处,不得参与计算抵扣。 正常来说,外贸企业每退一笔税款,待抵扣进项税额中应相应减少。 现在很多地方申报表取数规则上,附表2的第35、26、27也会自动获取当期你进行了退税勾选的数据。 2...
其中附表二中的第10栏项目名称调整为“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”; 第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”计算公式调整为“12=1+4+11”。 调整之前的申报表附表二 调整之后的申报表附表二 很多朋友问二哥,新增值税申报表附表二增加了本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证一栏,但是我这个月申报的时候...
附表二分为四个部分: 一、申报抵扣的进项税额(重要) 二、进项税额转出额(重要) 三、待抵扣进项税额(忽略) 四、其他(简单) 附表二与主表的关联: 分别将【附表二】中的12栏次和13栏次填入到【主表】的12栏次和14栏次(如下图) 一、申报抵扣的进项税额(重要) 取数来源:通过【增值税发票综合服务平台】勾选...
增值税附表二中的金额是不含税的。 增值税附表二,即《增值税纳税申报表附列资料(表二)》,主要反映纳税人进项税额的抵扣情况,包括申报抵扣的进项税额、进项税额转出额、待抵扣进项税额等部分。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条的规定,销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括...
填写增值税报表附表二,即《增值税纳税申报表附列资料(表二)》,应遵循以下步骤和要点: 一,基本信息填写 "税款所属时间"应填写具体的起止年,月,反映纳税人申报的增值税应纳税额的所属期间. "填表日期"指纳税人填写本表的具体日期. "纳税人名称"栏应加盖纳税人单位公章,确保信息准确无误. 二,申报抵扣的进项...
《附表二》是一种附属于正式文件或合同等文献的表格，用于记录附加信息或数据。详细解释：1. 附表的概念 在文档编制中，为了更加清晰地展示某些信息，常常会在主体内容之外附加一些表格。《附表二》即为此类表格中的一种，其“二”可能代表附表的序号，表明这是第二份附加表格。2. 《附表二》的内容特点...
增值税附表二,全称为《增值税纳税申报表附列资料(表二)》,是增值税申报的重要组成部分。以下是关于如何填写增值税附表二的详细步骤和注意事项: 一、基本填写要求 根据申报抵扣的进项税额的实际情况填写各栏数据,确保数据的真实性和准确性。 按照规定的格式和要求填写,确保表格的完整性和规范性。 二、具体填写步骤...
1、附表二危害物質之主要分類及圖式危害物質分類 圖式 說明 備註 類別 組別 第一類:爆炸物 組有整體爆炸危險之物質或物品。組有拋射危險,但無整體爆炸危險之物質或物品。組會引起火災,並有輕微爆炸或拋射危險但無整體爆炸危險之物質或物品。象徵符號:炸彈爆炸,黑色背景:橙色數字置於底角*:類組號位置*:相容組之...
增值税申报表附表二代不出来数的原因,一般是由于企业在填写增值税申报表时,没有按照规定的格式正确填写数据。比如,填写的数据没有取到最小单位,或者数据不按照规定的格式编写,或者没有在正确的格式上填写,都可能引起增值税申报表附表二代不出来数。此外,如果企业在汇总时同一品目下的数据没有统计正确,或者由于税务系...
一般纳税人附表二,8b栏到底可以填写那些内容?一次说清 微信推送规则变更,不想错过好文推送的朋友们,请点击顶部蓝字“二哥税税念”进入公众号主页,点击右上角“…”,将二哥税税念设为星标⭐️。 8b栏可以填写那些内容?填表说明说的比较宽泛,直接说的得可以抵扣的其他扣除凭证。